赵建青 香港保险 区域经理，北京沃晟法商学院授予金牌顾问的专业保险理财师2019年又被沃晟法商学院评为最佳理财策划师。

中国的富豪是幸福的，对于他们来说遇到了一个极好的创富时代，然而对于有些人来说，由于财富来的太快，没有财富保护的意识，

不具备驾驭财富的能力，眼看他起朱楼，眼看宴宾朋，眼看他楼塌了。财富在他们身上，成了浮云，来也匆匆去也匆匆。

看不到的风险其实就最大的风险，只有认识风险才能更好的管理风险，才能可能守住现有的财富，守住现有财富，才有可能让财富得以在家族延续。

中国向来有富不过三代的说法 《孟子离娄章句下》说道：君子之泽，五世而斩，小人之泽亦五世而斩！其实富不过三代，不仅在中国如此，世界上各个国家都有类似的说法，比如英国有谚语：From clogs to clogs is only three generations.直译过来就是从木屐鞋到木屐鞋，不过三代人而已，这些谚语所体现出来的创业与守业二者之间的道理，其中深意，或可为诫！

千百年来，在英国和美国，信托作为名门望族财富管理和传承的重要方式生生不息，但在国内一说到信托，给人的第一感觉就是高大上的土豪理财，这跟我们国家的金融发展有关。近代信托起源于英国，但繁荣于美国！

纵观中国的法律制度史，并没有信托的观念，中国的信托观念是在20世纪初从日本传入。

信托是一种制度安排，是一种特殊的法律架构。这种特殊的法律架构实现了财产的所有权控制权和受益权分离，相互制约，相互监督，可以更好的帮助委托人实现财产的保护和传承，是财富管理与转移的制度安排！

因信而托，有信有托，无信则无托！

保险金家族信托是指以人寿保险金请求权作为信托财产而设立的信托，也常被称为保险金信托，人称人寿保险信托，保险金信托结合了保险和信托两种工具的优势，降低了家族信托的设立门槛，在财富的保护和传承方面也可以达到更好的效果，可以为财富设立防火墙，降低未来不确定可能对资产价值及家族带来的影响，高额回报并非设立家族信托的主要目的，财富保护和财富传承才是大部分客户选择家族信托的目的。

保险公司从服务自身高净值客户出发，以大额保单保险金请求权为信托财产，与信托公司战略合作，以财富保护和传承为目的设立家族信托。

成功的家族信托仅靠一种工具，即使是强大的信托也无法完整的实现，这也需要多家专业服务机构通力合作，取长补短，才能更好的服务客户，设计出更好的方案。

保险和信托均为具有4000多年历史的成熟工具，保险为风险管理和生命保障。信托重在资产保护和财产转移。保险金信托将这两个最古老的工具巧妙结合，以始为终，在财富管理新时代焕发出强大的生机与活力。

保险金信托是对保险金的再管理，保险金信托集合了大额寿险和信托的优势实现了1+1>2的效果，是财富保护和传承的极佳解决方案，保险金信托架构设立完成后就相当于家族信托的架构也基本搭建完成，这就为未来规划打下了基础，留下空间，可以随时追加信托财产，一般经验值为闲置现金资金为1000万到5000万元，比较适合做保险金信托 。

很多时候资格比金钱更重要，就像买房被限购一样，现在可以进行操作，不代表未来某个时点还可以在安全的时候规划信托的财产保护功能才最强，春风得意时不好局才能在四面楚歌时有条路。

保险金信托的核心功能基本上都在于弥补人寿保险保险金的两个不足。由此表格看到信托的不足正是保险的优势，所以保险和信两种工具结合使用，可以实现较好的互补，保险金信托更便应用而生。

●保险的优势

第一 确定性 决定了受益人的人寿保险可以做到，在确定的时间给确定的人一笔没有争议的确定的钱.

第二 专业性 通过投被保人和受益人结构的设计保险可以实现资产隔离，婚姻财产规划等作用.

第三 杠杆性 人寿保险独有的保障杠杆，保险金现金价值一定会远远超过所交保险费。

第四 门槛低 人寿保险的购买门槛极低，人人都可以轻松购买。

●信托的优势

第一 灵活性 信托极为灵活，可以按需定制，更加灵活的实现委托人个性化传承的意愿。

第二 适用性 适用信托的财产类型非常丰富，信托目的多种多样，是高净值人士财富保护和传承保险金信托优势的极佳工具。

第三 独立性 信托财产独立于委托人，受托人和受益人可以更好的实现财富的隔离和保护。

第四 功能性 信托可以发挥资产管理优势较好，的实现财产的保值增值的极佳工具。

第三 独立性 信托财产独立于委托人，受托人和受益人可以更好的实现财富的隔离和保护。

第四 功能性 信托可以发挥资产管理优势较好，的实现财产的保值增值。

保险金信托的架构基础是大额寿险，在保险金进入信托账户号，又可以实现保险金的再管理，

保险金信托的优势很多，在这里我们列出最重要的六大优势

第一 利益锁定 保险金信托，在保险合同有效期内是一份保险计划，可以锁定保险合同，确定的保险利益，保险的确定利益，包括在确定的时间给确定的人一笔确定金额的钱通过指定保险的受益人是确定的，对于终身寿险保额金额是确定的，对于终身年金保险与生命等长的现金流也是确定的，保险的这些确定性是其他金融工具无法做到的。

第二 金融杠杆 保险独有的保障杠杆功能保障，身故保险金一定远远大于所交保费，所以人寿保险具有杠杆放大功能，保证了未来进入信托账户的金额远大于累计保费。这种确定的杠杆也是其他工具无法做到的。

第三 隔离保护 保险金信托在保险端通过对保险架构的设计，可以在一定程度上实现隔离保护功能。在保险金进入信托账户后，保险金的名义所有权发生了转移，隔离保护功能再次得到加强，没有税务问题，没有婚姻财产混同问题，也不存在债务纠纷，因此保险金是没有争议的，专属受益人的财产基于这种法律架构，保险金信托在资产隔离保护方面优于其他单一金融工具。

第四 降低门槛 保险金信托，大大降低了家族信托的设立门槛和信托相关费用，让现金暂时不充足的人，也可以提前设立信托计划，提早做资产保护隔离安排，为未来的财富传承筹划留下空间。

第五 传承突破 相比保险的身故金一次性领取和身故受益人的设定信托可以有更多个性化的受益分配方案。让保险金信托在法律框架内具有更加强大的传承功能。

第六 私人定制 保险金信托充分结合了保险的确定性和信托的灵活性，可以帮助财富所有人轻松实现财富多层次精准传承和富过三代的传承意愿.

●离岸家族信托

目前处理的方式就是境内资产设立境内家族信托，境外资产设立离岸信托，著名的离岸金融中心，有英属维尔金群岛，开曼群岛，毛里求斯，新加坡，中国香港等国家和地区，这些离岸金融中心，法律制度完善，政治环境稳定，税收环境友好，金融制度发达，吸引着世界各地的企业家。

●为什么境内一些富裕家族会热衷于设立离岸信托呢？

一方面离岸家族信托利用世界各国和地区的法律差异，依据国际司法管辖原则，创造以他国法律为准，以达到迥异于一国国内法的法律效果，另一方面由于家族信托的客户都属于超高端客户，此类客户的资产大都全球布局，因而海外资产适合设立离岸信托。

中国香港特别行政区香港是全球第三大金融中心，重要的国际金融贸易和航运中心，与纽约伦敦并称为纽伦港，是全球最自由经济体和最具竞争力的城市之一，在世界上享有极高的声誉。根据香港地区的法律规定，信托是私人的安排，因此香港地区的信托无需登记，设立信托只需委托人受托人及相关人员同意即可，对受托人的身份和居住地都没有要求，香港作为世界最重要的贸易和金融中心之一，以及全世界全球最自由经济体拥有普通法制度下相对完善的法律体系，高效开放的金融市场，极具竞争力的商业环境，香港信托行业以本土信托案例为基础，英国信托法律体系建立了较为完善的信托法律体系。香港地区没有资本利得税，也不征收遗产税和赠与税，因此在香港地区设立信托可以有较大的税务筹划空间.

林则徐的一段话，子孙若如我，留钱做什么，贤而多财，则损其志，子孙不如我，留钱做什么，愚而多财，益增其过。

家族传承不仅仅是看得见的物质和财富的传承，家族精神家族文化对富过三代可能更有意义，而这些都可以通过信托来实现，可以在信托分配方案中引导，激励家庭成员的正向行为，约束惩罚不当行为，保证在实现家族基业传承的同时，实现家族精神和文化的传承。我国历史上留下了一些著名的家书，古代有严氏家训，朱子家训，近代的如傅雷家书，都是传承的典范。